Novela zákona o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti zaraďuje subjekty poskytujúce služby s kryptomenami medzi tzv. povinné osoby
Kryptomenám doteraz nebola venovaná príliš veľká pozornosť v oblasti finančno-právnej regulácie. Zmenu prináša schválená novela, ktorá transponuje smernicu EÚ proti praniu špinavých peňazí (tzv. AML smernicu). Dôvodom nových úprav je obava EÚ, že anonymita kryptomien umožňuje ich zneužitie na páchanie trestnej činnosti.
Zásadnou zmenou je zaradenie subjektov poskytujúcich služby súvisiace s kryptomenami medzi povinné osoby. V praxi to znamená, že na tieto subjekty sa vzťahujú povinnosti podľa predpisov proti praniu špinavých peňazí (povinnosť overiť identifikáciu klientov pred uzatvorením obchodu, nahlasovať neobvyklé transakcie a pod.).
Novinkou je aj rozšírenie zoznamu viazaných živností o „poskytovanie služieb peňaženky virtuálnej meny“ a „poskytovanie služieb zmenárne virtuálnej meny“. Podmienkou na prevádzkovanie týchto služieb je absolvovanie úplného stredného všeobecného alebo odborného vzdelania.
Novela zároveň zavádza definíciu pojmu virtuálna mena (kryptomena), ktorý už dlhšiu dobu v našom právnom poriadku chýbal.
Nové povinnosti predstavujú finančnú a administratívnu záťaž pre poskytovateľov týchto služieb, čo sa dotkne najmä startupov a malých firiem. Pozitívum však vidíme vo zvýšení dôveryhodnosti trhu s kryptomenami u finančných inštitúcií.
Zmeny nadobudnú účinnosť 1. 11. 2020.
Ostatné články
Živnosť alebo pracovný pomer? Ako sa v podnikaní vyhnúť problémom s kontrolami
V čase, keď štát hľadá cesty na konsolidáciu verejných financií, sa pozornosť kontrolných orgánov prirodzene upriamuje na oblasti, kde môžu unikať príjmy do štátneho rozpočtu. Jednou z nich je aj nesprávne nastavená B2B spolupráca, známa ako „švarcsystém“, ktorá sa stáva terčom čoraz častejších a prísnejších kontrol. Pre firmy v IT…
AI Act pre MSP: čo musí mať nasadzujúca firma reálne pripravené
Nariadenie o umelej inteligencii (AI Act), rezonuje naprieč celou Európskou úniou. Čo to znamená pre majiteľov malých a stredných podnikov (MSP)? Platí, že dopad AI Actu nezávisí od veľkosti Vašej firmy, ale od typu a rizík umelej inteligencie, ktorú používate. AI Act od MSP vyžaduje systematický prístup: mať prehľad o tom, aké AI nástroje v ich firme fungujú, kto za nich zodpovedá a aké riziká môžu…